
Precios, impuestos y calendario fiscal para 2025 en Colombia: lo que tu pyme debe saber
Prepárese para el calendario fiscal de 2025 en Colombia. Conozca los plazos de declaración y pago de impuestos, así como la información clave para su pyme. ¡Cumpla con tus obligaciones fiscales sin contratiempos!
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6 MinutosLa planificación tributaria es esencial para el buen funcionamiento de cualquier pyme, especialmente en un contexto económico y fiscal que se actualiza cada año. En Colombia, las fechas y regulaciones tributarias para 2025 han sido definidas por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), y es importante que los empresarios y emprendedores estén al tanto de los cambios para evitar sanciones y optimizar sus operaciones fiscales. A continuación, se detallan los puntos más importantes acerca de precios, impuestos y el calendario fiscal para 2025.
1. Impacto de los precios y los impuestos en 2025
Las pymes colombianas deben enfrentar varios retos económicos en 2025, incluidos los ajustes de precios debido a la inflación y las nuevas regulaciones fiscales. Estos factores afectan directamente tanto los costos operativos como los precios de los productos o servicios. A continuación, se destacan algunos puntos clave:
- Ajustes por inflación: Los costos de insumos y mano de obra seguirán siendo impactados por la inflación, lo que puede derivar en aumentos de precios. Las pymes deberán gestionar estos aumentos para no afectar su competitividad en el mercado.
- Impuestos indirectos: Los impuestos como el IVA (19%) seguirán afectando el precio final de los productos o servicios. Las pymes deben ajustar sus estrategias de precios para asegurar que los márgenes de ganancia no se vean comprometidos.
Además, es fundamental realizar un seguimiento regular de las modificaciones fiscales, ya que estas pueden influir en las tarifas impositivas y en las posibles exenciones que puedan aplicarse a determinados productos o servicios.
2. Calendario fiscal 2025: Fechas clave para la declaración de impuestos
Cumplir con las fechas establecidas por la DIAN es crucial para evitar sanciones y optimizar la planificación tributaria. La entidad ha definido los plazos para la presentación y el pago del Impuesto sobre la Renta y Complementario en 2025, diferenciados según el tipo de contribuyente. Las fechas para el año 2025 son las siguientes:
Impuesto sobre la Renta para Grandes Contribuyentes
Las empresas clasificadas como grandes contribuyentes deberán presentar la declaración y pagar el impuesto en tres cuotas, de acuerdo con el último dígito del NIT:
- Primera cuota: entre el 11 y el 24 de febrero de 2025.
- Segunda cuota: entre el 9 y el 24 de abril de 2025.
- Tercera cuota: entre el 11 y el 25 de junio de 2025.
Asimismo, las instituciones financieras y otras entidades específicas deberán liquidar un anticipo, que se pagará en dos cuotas:
- Primera cuota: entre el 9 y el 24 de abril de 2025.
- Segunda cuota: entre el 11 y el 25 de junio de 2025.
Impuesto sobre la Renta para Personas Jurídicas
Las personas jurídicas, sociedades y contribuyentes del Régimen Tributario Especial deberán cumplir con la presentación de la declaración en dos cuotas:
- Primera cuota: entre el 12 y el 23 de mayo de 2025.
- Segunda cuota: entre el 9 y el 22 de julio de 2025.
Este mismo calendario aplica para las entidades del sector cooperativo.
Impuesto sobre la Renta para Personas Naturales
Los plazos para la declaración y el pago del Impuesto sobre la Renta y Complementario para personas naturales y sucesiones ilíquidas correspondientes al año gravable 2024 se extienden entre el 12 de agosto y el 24 de octubre de 2025, según el último dígito del NIT.
Retención en la Fuente
Los agentes de retención y autorretención tendrán la obligación de declarar y pagar las retenciones realizadas cada mes, de acuerdo con el calendario establecido para cada mes. Las fechas de pago de las retenciones varían desde el 11 de febrero hasta el 26 de enero de 2026, según el mes correspondiente.
3. Herramientas y consejos para cumplir con las obligaciones fiscales
La DIAN pone a disposición de los contribuyentes diversas herramientas digitales que facilitan el cumplimiento de sus obligaciones fiscales. Entre estas herramientas se destacan:
- Plataforma de declaración y pago en línea: A través de la página web de la DIAN, las pymes pueden presentar su declaración y realizar el pago de impuestos de forma rápida y segura.
- Recordatorios de fechas clave: Utilizar calendarios y herramientas de gestión fiscal puede ayudar a las pymes a organizarse y cumplir con los plazos establecidos por la DIAN.
- Asesoría profesional: En caso de dudas, es recomendable contar con el apoyo de un contador o asesor fiscal que ayude a garantizar el cumplimiento de las normativas y a optimizar la planificación tributaria.
Conclusión
El calendario fiscal para 2025 es un aspecto clave para el buen desempeño de las pymes. Cumplir con las fechas de presentación y pago de impuestos, así como adaptarse a las nuevas regulaciones fiscales, es fundamental para asegurar el cumplimiento de las obligaciones tributarias y evitar sanciones.
¿Está su pyme preparada para cumplir con el calendario fiscal de 2025? Organícese, esté al tanto de las fechas y optimice su estrategia fiscal. ¡Evite sorpresas y asegure el éxito de su negocio cumpliendo a tiempo con sus obligaciones fiscales!